Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС): как открыть и получать доход

Государство в 2015 году разрешило открывать ИИС индивидуальные инвестиционные счета. Их смысл в следующем: вы вкладываете деньги в управляющую компанию или отдаете брокеру и зарабатываете (или теряете) на курсе акций. В первом случае вы подписываете договор с управляющей компанией, и они вкладывают ваши деньги в определенные финансовые инструменты, во втором случае вы сами управляете своими средствами. Принцип работы как с обычным брокером:

• Находите компанию.
• Заключаете договор и пишите заявление на открытие счета.
• Перечисляете деньги.
• Скачиваете программу для торговли.
• Торгуете.

Разница в двух главных вещах: вы получаете налоговые льготы, но для этого не закрываете счет в течение 3 лет. Если счет закрываете, то возвращаете деньги, полученные от государства, но уже с пеней. Торгуете только через ММВБ и Санкт-Петербургскую биржу — так государство стимулирует вложения в свою экономику. Ниже расскажем подробней о тонкостях работы с ИИС.

Что такое инвестиционный счет

Начнем с того, что индивидуальный инвестиционный счет, отзывы на его открытие достаточно противоречивы, при благоприятном стечении обстоятельств и правильном управлении позволяет заработать много больше, чем на банковском вкладе. Кроме того, для стимулирования его открытия государство предложило налоговые льготы. Но сразу оговоримся, что это более рисковый актив, по сравнению с банковским депозитом, на котором можно не только не заработать, его можно «обнулить».

Инвестиционный счет похож во многом на брокерский счет, только с льготами от государства. Открыть его могут резиденты Российской Федерации. То есть, если вы проживаете на территории страны более чем 6 месяцев в году, то это ваш вариант. Другие условия для открытия:

• Выбор брокера. Не каждый брокер открывает ИИС, а те, что работают с такими счетами взимают разные комиссии, поэтому внимательно ознакомьтесь с условиями каждого.
• Сделайте вклад. Вы можете пополнять счет только на сумму, не превышающую 1 млн. рублей в год. То есть, в первый год можно пополнять на 1млн, во второй еще на 1 млн и т.д. Если для вас это мало, то ищите место для других вложений. Учитывайте, что вклад можно сделать только в рублях, ни каких эквивалентов в другой валюте здесь не предусмотрено.
• Выберите акции. Определяющий параметр для получения прибыли — правильный выбор компании или группы компаний, чьи акции будете покупать. Вы должны понимать, что падения ценных бумаг в России могут быть жесткими и убытки большими. С другой стороны и доход может быть впечатляющим.
• Не забирайте деньги со счета три года. Вы можете покупать и продавать акции, но если хотите воспользоваться налоговыми льготами, то не должны выводить деньги со счета в течении 3 лет. В противном случае налоговые вычеты придется вернуть.

Еще один нюанс. Если вы захотели открыть еще один инвестиционный счет и поменять брокера, то вам придется закрыть старый, сделать это надо в течение месяца.

Также важно знать, что такие счета не страхуются государством — если брокер лишится лицензии или обанкротится, то ущерб никто возмещать не будет. Но, если на момент возникновения проблем вы будете «сидеть в акциях», то сохраните свои деньги, так как ценные бумаги останутся вашей собственностью.

Инвестиционные налоговые вычеты

Итак, вы познакомились со всеми нюансами и решили открыть инвестиционный счет. Давайте разберемся, какие налоговые льготы вам полагаются. Государство предлагает два варианта: вычет на взнос и вычет с дохода. Каким способом воспользоваться, каждый человек выбирает самостоятельно.

Вычет на взнос

Вы можете воспользоваться таким способом только в случае, если официально трудоустроены или имеете доход, облагаемый НДФЛ. Кроме того, если вы решаете закрыть счет раньше, чем через три года, то налоговый вычет вам не полагается. А та сумма, которая уже была выплачена государством (возвращенный из бюджета налог) должна быть возвращена, причем с пеней в размере трехсотой части ставки ЦБ РФ за каждый день использования этих денег. 

Но, есть ограничения по налоговому вычету: государство не возместит вам сумму более 52 тыс. рублей в год. Это соответствует ежегодному взносу в 400 тыс. рублей. Если вы уплачиваете НДФЛ в размере большем, чем указанная сумма, то разницу государство возвращать не станет.

Рассмотрим пример. Допустим, вы каждый год на свой инвестиционный счет в течении 3 лет вносите сумму в 400000 рублей. За все это время государство должно возместить сумму в 156 тыс. рублей. Она получается из расчета 400000х3=120000х13%=156 тыс. рублей. Допустим, что каждый год вы получаете доходность на свой вклад в размере 10%. Итого, в конце третьего года на вашем счету будет находиться сумма в 1456400 рублей.

Разберем, откуда она появилась. В конце 1 года на вашем счету будет 400000+10%=440000 рублей. В начале года вы добавляете еще 400000, и в конце у вас образовался вклад в размере (440000+400000)+10%=924 тыс. рублей. На третий год вы добавляете сумму еще в 400 тыс. рублей и на конец года вы получаете итоговый вклад в размере (924000+40000)х10%=1456400рублей. Таким образом, ваша прибыль за три года составляет 256 тыс. 400 рублей.

С этой суммы надо заплатить налог в размере 13%, то есть 256400х13%=33332 руб. Таким образом, через три года вы сможете снять с инвестиционного счета 1456400-33332=1423068 руб. Кроме этого, на вашем банковском счете останется налог от государства в сумме 156 тыс. рублей. Общий доход составит 1423068+156000-1200000=379000рублей.

Чтобы получить налоговый вычет «на руки» необходимо предоставить ряд документов:

• Декларация НДФЛ (Форма3).
• НДФЛ (Форма2).
• Документ с банка, подтверждающий открытие счета ИИС.
• Договор с брокером по открытию инвестиционного счета.
• Заявление с указанными реквизитами, куда должен быть перечислен вычет.

Заявление можно подавать в электронной форме, а также лично или по почте. Если вы получили возврат налога, например, за первый год, а потом закрыли счет, то придется сделать возврат.

Вычет на доход

Это вариант для трейдеров, которые предполагают получать повышенный доход с вложений. То есть, в течении 3 лет вы зарабатываете на своем инвестиционном счете и по прошествии этого времени с вас не возьмут налог в 13% с дохода. Причем доход может быть любой, ограничений в 52000 рублей в этом случае нет.

Рассмотрим пример. В 2016 году вы внесли на ИСС 300 тыс. рублей, выбрали вычет на доход и удачно вложились в акции(1 или 100 раз, не важно), которые к концу третьего года подорожали до 1200000 рублей. Общий доход составит 900000 рублей. В этом случае государство должно было бы снять налог в 900000х13%=117000 рублей. Но эти деньги останутся у вас, ведь вы выбрали вычет на доход и выполнили ряд правил:

• Делаете вклады не более 100000 руб. в год.
• У вас открыт только один ИИС.
• Ваш счет был открыт не менее трех лет.

Также учитывайте, что в этом случае не обязательно официально трудоустраиваться, при таком вычете в этом нет необходимости.

Что же лучше: ИИС или депозит?

Здесь важно понимать, на какой доход вы рассчитываете. Если вам достаточен годовой доход в пределах 10%, то банковский вклад будет предпочтительней. Даже при банкротстве банка вы сможете вернуть весь или часть вклада (зависит от суммы), так как деньги страхуются государством. То есть, риски минимальные, впрочем, как и доходность.

Открытие ИИС — это более рисковый вариант, но при благоприятном стечении обстоятельств вы сможете получить бОльший доход. Удачное вложение в определенные акции позволит многократно увеличить вложения. Но вы также можете получить убыток и даже «слить счет».

Кроме того, при  открытии такого счета вы не застрахованы от банкротства брокера — агентство по вкладам не станет вам возмещать убытки. Но если, мы уже об этом говорили чуть выше, во время возникновения проблемы вы успеете купить акции, то они останутся у вас, и вы даже сможете при их последующей продаже и росте курса получить прибыль.

Где открыть счет ИИС

Итак, вы решили открыть индивидуальный инвестиционный счет, +как + это работает вы уже знаете и теперь надо сделать выбор — кому отдать свои «кровные». Варианта два — отдать деньги брокеру или в управляющую компанию. Разница между этими двумя типами организаций достаточно ощутима. При передаче средств брокеру вы сможете выстраивать стратегию и самостоятельно торговать акциями или облигациями. Отдав деньги в управляющую компанию, вы доверяете управление своими финансами в чужие руки, полагаясь только на их знания и опыт.

Открывая у брокера индивидуальный инвестиционный счет, плюсы могут быть следующие:

• Вы сами выбираете, какие акции купить и продать.
• При необходимости увеличиваете или сокращаете число сделок.
• Держите ситуацию в своих руках, а не уповаете на «дядю» и не молитесь на то, что его квалификации будет достаточно, чтобы в кризисной ситуации спасти инвестиции.

Минусы индивидуального инвестиционного счета с самостоятельным управлением в том, что если нет опыта, знаний, везения или интуиции, то вам сложно будет проводить прибыльные сделки.

При торговле с управляющим вам не придется обучаться тонкостям трейдинга, вникать в ситуацию. При заключении договора вы только выбираете определенную стратегию, согласовываете какие-то другие нюансы, которые несколько ограничивают использование управляющим ваших денег, но немного.

Мы можем посоветовать — проверяйте лицензию у любой организации, которой доверяете средства. Внимательно читайте договор, условия, комиссии, которые с вас будут взимать. Это предотвратит возникновение непонятных моментов.

Смена брокера или управляющей компании

Вы можете поменять брокера или управляющую компанию, при этом вам продолжат считать срок три года от момента открытия счета в первой организации. Но здесь важно учесть один момент — это необходимо делать как можно быстрее, в течение всего одного месяца. В противном случае государство посчитает, что у вас было открыто два инвестиционных счета, со всеми вытекающим — тогда вам придется вернуть налоговые вычеты, а начало отсчета нового трехлетнего срока передвинется на начало открытия счета в новом финансовом учреждении. Да, и счет важно оставлять старым и переводить его, а не закрывать и открывать новый.

Стратегии заработка

Мы уже выяснили, куда можно инвестировать деньги, теперь разберемся, какую стратегию торговли нужно выбирать. Каждая отличается по размерам заработка или убытка и по степени риска. Различают стратегию:

• Консервативную.
• Умеренную.
• Агрессивную.

Рассмотрим преимущества и недостатки каждой, а также то, кому больше подходит тот или иной стиль торговли.

Консервативный тип торговли

Осторожные инвесторы долго просчитывают, куда инвестировать деньги, и часто выбирают консервативный стиль торговли. Он наименее рисковый и предполагает получение невысокого, но относительно постоянного дохода. Конечно, это не относится к периодам сильных финансовых кризисов, когда падение рынков ускоренное, и выйти в деньги без убытков не всегда получается.

При консервативной торговле инвестор выбирает компании, которые:

• Входят в группу голубых фишек.
• На протяжении длительного времени работают с прибылью.
• Предоставляют годовые отчеты.

Консервативный инвестор составляет портфель не из одной, а из нескольких акций, облигаций, других инструментов. Тогда при падении одного из них, портфель выведут в доходность другие. В консервативном портфеле число облигаций превалирует над акциями, соотношение составляет 30 к 70. Облигации дают постоянный, но меньший купонный доход.

Большую роль для управления таким счетом играют фундаментальные данные (годовые отчеты, размеры доходов и прибыли за долгосрочный период и т.д.). В фаворе также анализ долгосрочных трендов за последние несколько лет.

Умеренная торговля

Это нечто среднее между консервативной и агрессивной торговлей. На такую стратегию часто переходят инвесторы из двух противоположных лагерей — консерваторы пытаются реализовать какие-то новые малоизвестные данные по компании или группе компаний, а агрессивные трейдеры переходят на такой тип торговле после ряда неудачных сделок, чтобы осмотреться, занять определенную выжидательную позицию.

Особенности умеренной торговли:

• Повышенный риск по сравнению с консервативной стратегией.
• Возможность больше заработать или потерять.
• Большее внимание уделяется трендам и осцилляторам, нежели фундаментальным показателям.

Естественно, что при такой торговле надо иметь навыки по работе со свечами, трендами, прочими индикаторами. При умеренной торговле часто анализируются дневные и часовые графики. Сделки заключаются намного чаще. Инвестор более привязан к торговле, отслеживает ситуацию ежедневно.

Портфель складывается из акций «голубых фишек», но к ним иногда добавляются инструменты второго эшелона — они более рисковые, но могут принести гораздо большую прибыль.

Хочешь больше узнать про пассивный заработок?
Читай новую статью «5 лучших инструментов пассивного заработка с доходом от 20 000 в месяц«.
Время чтения всего 2 минуты!

Агрессивная торговля

При агрессивной торговле важно иметь навыки и опыт. При отсутствии оного лучше пройти предварительные курсы, потренироваться на учебном счете. Тренинг не даст вам, конечно  же, такого опыта, как торговля с деньгами. Но вы получите информацию по осцилляторам, фигурам и т.д, научитесь ставить стоп-лоссы, чтобы избежать чрезмерных убытков и тэйк-профиты, для извлечения прибыли. Навыки сможете приобрести уже при открытии счета и при реальной торговле.

Особенности агрессивной торговли:

• Сделки заключаются каждый день, иногда несколько десятков раз за сутки.
• В портфеле есть акции не только «голубых фишек», но и второго и даже третьего эшелона.
• В портфеле отсутствуют облигации, которые не приносят доходности больше 5—7%.

Агрессивный трейдер уделяет внимание краткосрочным (от минуты до получаса) трендам и осцилляторам, мало обращает внимание на фундаментальные показатели. Хотя, при обнародовании каких-то фундаментальных данных, после которых часто идет сильное движение — запасы по нефти или ставка ФРС в США — агрессивный трейдер всегда на чеку и конечно воспользуется возможностью, чтобы заработать или потерять на движении.

Такой стиль торговли может принести сверхприбыли, но также вы можете достаточно быстро обнулить свой счет. Здесь на первый план выходит финансовая дисциплина — перед заключением сделки вы сразу записываете минимальные и максимальные уровни, по достижении которых сделка будет закрыта, выставляете лоссы и профиты.

Это рисковый тип торговли, который по зубам не каждому, но освоив агрессивный трейдинг (только на реальных деньгах, а не в теории), вы сможете зарабатывать хорошие деньги.

Здесь есть один нюанс. Опытные активные трейдеры при торговле на обычном брокерском счете полученную прибыль стараются сразу выводить, чтобы не было искушения вложить ее еще раз в акции и при неудачном стечении обстоятельств потерять. Так как с инвестиционного счета вывод, чтобы выиграть на налогах, надо делать только после трех лет, то и искушение велико отправить деньги в оборот снова. Себя надо дисциплинировать и прибыль, например, переводить в безрисковые облигации, чтобы деньги работали и приносили постоянный, но небольшой доход.

Разрешив использовать индивидуальные инвестиционные счета, государство в первую очередь заботится о собственном благополучии, предлагая вкладывать деньги в развитие своей экономики. Но так как для этого предлагаются достаточно выгодные условия, то грех этим не воспользоваться. Тогда вы не только повысите свою финансовую грамотность, но и при правильном управлении сможете увеличить свой доход. А это выгодно уже не только для государства, но и для частного инвестора.